关于阿图什市2022年度财政决算草案的报告

2023年7月在阿图什市十届人大常委会第十五次会议阿图什市财政局局长吴志霞

主任，各位副主任，各位委员：

我受阿图什市人民政府委托，向市人大常委会报告阿图什市2022年度本级财政决算草案。

一、阿图什市第十届人民代表大会第三次会议批准的2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

收入情况：2022年，阿图什市一般公共预算收入48510万元，完成年初预算的91.4%，调整预算的100.1%，同比增收119万元，增长0.2%，其中：税收收入29542万元，完成年初预算的73.7%，调整预算的97.8%，同比上年下降8.1%；非税收入18968万元，完成年初预算的145.9%，调整预算的104%，同比增长16.8%。主要原因是2022年疫情防控形势严峻，在财政及税务部门共同努力下，收入较上年稳步增长。

支出情况：阿图什市一般公共预算支出496160万元，完成年初预算的107.9%，调整预算的98.4%，同比减支14807万元下降2.9%。主要原因是：2022年受疫情影响，部分项目未完工，影响拨付进度。

（二）政府性基金预算执行情况

收入情况：2022年，政府性基金收入30729万元，完成年初预算的143.6%，调整预算的96.2%，同比增收7229万元，增长30.8%。

支出情况：政府性基金支出140111万元，完成年初预算的654.8%，调整预算的100.2%，同比减支12327万元，下降8.1%。

（三）国有资本经营预算执行情况

收入情况：2022年，国有资本经营预算收入82万元，完成年初预算的221.6%，调整预算的100%，同比增收79万元，增长2633%。

国有资本经营预算支出82万元，完成年初预算的221.6%，调整预算的100%，同比增支69万元，增长530.8%。

（四）社会保险基金预算执行情况

收入情况：2022年阿图什市社会保险基金收入完成41917万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5999万元，机关事业单位基本养老保险基金35918万元。

支出情况：2022年阿图什市社会保险基金支出完成30689万元，其中：城乡居民基本养老保险基金3825万元，机关事业单位基本养老保险基金26864万元。

（五）地方政府债务限额及余额情况

1、地方政府债务限额和余额情况：经自治州财政局核定，报请市人大常委会批准，2022年末阿图什市地方政府债务限额87.82亿元，其中：一般债务限额45.92亿元，专项债务限额41.9亿元。2022年末阿图什市地方政府债务余额85.99亿元，其中：一般债务余额44.09亿元，专项债务余额41.9亿元。限额与余额差值1.83亿元，地方政府债务余额控制在市人大批准的债务限额以内。

2、地方政府债券转贷情况：自治州对阿图什市转贷债券资金24.75亿元，较上年增加4.43亿元，增长21.80%，其中：新增再融资债券资金2.25亿元，较上年增加0.43亿元，增长23.63%；转贷新增一般债券资金8.5亿元，较上年增加2.9亿元，增长51.79%；转贷专项债券资金14亿元，较上年增加1.1亿元，增长8.53%。

3、地方政府隐性债务化解情况：2018年8月上报自治州党委、人民政府隐性债务8.68亿元，按照化解方案分10年化解完成，2018年至2022年化解任务为1.92亿元。经阿图什市各部门紧盯目标、戮力同心、全力以赴积极工作，实际化解额达5.73亿元，超计198.44%。截止2022年末隐性债务余额减少到2.95亿元，全市无新增隐性债务。

4、债务风险总体情况：根据财政部的债务风险等级测算标准及自治区的相关文件规定，截至2022年末，阿图什市整体债务率199.04%，债务风险等级为黄色，在全州处于风险较高地区，债务风险总体可控。

（六）“三公”经费预算安排和使用情况

认真贯彻落实中央八项规定、自治区和州委十条规定，以及《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关公务接待管理办法》等有关厉行节约的一系列规定，严格执行一般性行政支出开支标准，从严控制会议费、接待费、差旅费和公务用车等支出，有效降低行政运行成本。一是在部门预算安排上，明确要求部门和单位按照类档标准科学合理测算其“三公经费”支出，从源头控制其支出规模。二是在预算执行中，严格要求部门和单位必须按照批复下达的“三公经费”预算执行，对超计划申请“三公经费”的，财政部门不予追加。三是强化监督检查，建立“三公经费”支出季报制度，要求各单位据实统计填报“三公经费”支出数据，加强对比分析，实行动态监管，严控“三公经费”。2022年阿图什市“三公经费”财政拨款支出1594万元，比上年减支51万元，下降3.1%。其中：公车购置及运行维护费支出1483万元，比上年减支19万元，降低1.26%；公务接待费支出111万元，比上年减支32万元，降低22.38%；因公出国费支出0万元，与上年持平。

二、重点支出的安排和资金到位情况

2022年，阿图什市财政局紧紧围绕市委、市政府确定的年度财政工作任务，强化财政收入管理，优化财政支出结构。严格落实中央经济工作会议，第三次新疆工作座谈会精神，坚持财政政策更加积极有为，坚决按照中央、自治区、自治州等上级部门指示要求，扎实推进各项工作开展。

（一）强化预算收支管理，提升财政保障能力

始终把保障落实党中央、自治区、自治州和市委重大决策部署放在重要位置，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，主动作为，应变克难，全力保障“三保”等重点支出需要，为高效统筹积极发展提供必要的财力支撑。一是进一步完善财政收入稳定增长机制，依法依规组织财政收入。2022年完成一般公共预算收入48510万元，较上年相比增收119万元，增长0.2%。二是足额安排“三保”预算，兜实兜牢“三保”底线。严格按照国家、自治区出台的“三保”保障范围和标准，足额安排保障，坚持“三保”支出在财政支出、预算执行中的优先顺序，2022年全市“三保”支出22.11亿元，人员工资及时足额发放、机构运转平稳有序、基本民生项目保障有力，基层“三保”全面兜实。三是落实财政资金直达机制，强化全过程、全链条、全方位监控。依托直达资金监控系统，加强直达资金日常监管和重点监控，强化直达资金使用管理，确保资金直达基层直接惠企利民。2022年中央、自治州下达我市直达资金13.7亿元，支出13.07亿元，支出进度95.4%。四是硬化预算约束，强化财政保障能力。进一步完善结余资金收回机制，积极盘活存量资金，及时收回长期闲置和连续两年未使用的结转结余资金，2022年收回存量资金8394万元。

（二）加大民生领域投入力度，确保人民生活持续改善

一是持续增进民生福祉。健全完善与经济发展水平相匹配、可持续的民生保障机制，着力补齐教育、医疗、就业、养老、住房等民生领域短板，稳步提高基本公共服务水平。坚持公共财政取之于民、用之于民，把全市一般公共预算支出的70%以上用于保障和改善民生。2022年，全市用于教育、社会保障和就业、医疗卫生等方面的民生支出达到386757万元，占一般公共预算支出的78%。二是支持常态化疫情防控物资保障。多渠道筹措资金，做好支持重点部门、重点场所疫情防控资金保障工作，及时统计、拨付新冠病毒肺炎防控资金，2022年拨付疫情防控支出21084万元，有力保障当前和今后疫情防控工作。三是坚持教育优先发展战略。落实“一个一般不低于，两个只增不减”要求，优化教育支出结构，持续强化城乡义务教育投入，推进学前教育、高中教育统筹发展，强化职业教育支持力度，支持高等教育发展。2022年全市累计安排教育支出118070万元，较上年增长10.34%。四是尽心尽力促进稳就业保就业。全面深入落实好各项就业政策，规范就业补助资金管理，发放就业补贴资金14384万元，为全市就业工作提供有力的财政支持。

（三）精准实施各类政策，着力稳住经济大盘

一是大力推进乡村振兴战略。坚持集中财力办大事的原则，扎实开展涉农资金统筹整合，2022年衔接推进乡村振兴补助资金48084万元，涉及乡村振兴项目49个，以产业振兴为重点，保障各项任务落实。二是用足用好地方债券资金。在符合政策规定和防控债务风险的基础上，结合我市经济发展规划，聚焦文化旅游、产业园区基础设施、保障性安居工程、供热供水等市政建设、乡村振兴等领域，争取到位地方债券资金22.5亿元，支持39个重大项目建设，按照“早使用、早见效”原则，确保政府投资力度只增不减，带动扩大社会投资，推动经济运行整体好转。三是持续加大政府采购支持力度。通过一站式政府采购云平台审查机制，确保适宜中小微企业的政府采购项目全部面向中小微企业采购，2022年政府采购项目122个、46561万元，其中授予中小微企业采购项目115个、31171万元。四是确保惠民惠农政策落实到位。2022年通过“一卡通”发放23项惠民惠农补贴资金45330万元，惠及35.61万人次。

（四）深化财税体制改革，进一步提高财政管理水平

一是进一步细化预算编制。强化全口径预算管理，完整编制“四本预算”，全面准确反映部门各项收支情况。细化部门预算编制，减少代编规模，提高预算执行率，确保预算安排和政策执行精准有效，更好为全市经济发展和社会稳定服务。二是持续提升预算绩效管理。阿图什市紧紧围绕“预算和绩效管理一体化”目标，把推进预算绩效管理全流程信息化作为全面实施预算绩效管理的工作要点，2022年业务单位线上已完成填报预算项目绩效目标（含追加）344个、事前绩效评估3个、阶段性运行监控294个、部门整体绩效监控138项、绩效评价340个项目，涉及资金129,359.41万元，实际形成支出资金97,972.52万元，提高了财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得了较好成效。三是增强财政透明度。不断健全完善预决算公开制度，明确公开要求，压实工作责任，全市188家单位主动公开预决算信息、接受社会监督，财政预决算公开信息质量稳步提升。四是加快推进数字财政改革。积极推进财政核心业务一体化建设和2.0平台使用，提高财政业务信息化、规范化水平。自2022年1月起，各级财政、预算单位全部使用预算管理一体化系统办理预算编制、执行、会计核算等财政业务，实现对财政资金事前、事中、事后的动态监控。五是进一步严肃财经纪律，强化财政监督检查。针对落实国家减税降费政策等7个领域违反财经纪律问题，扎实开展地方财经秩序专项整治，坚持问题导向，查找工作短板及薄弱环节，及时督促整改。六是扎实推进问题整改。做好各级巡查监督、审计监督、财会监督发现问题整改工作，对政府债券资金、财政管理等方面存在的问题，深入查找原因，做到彻底整改、全面整改。

三、收支平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

阿图什市一般公共预算收入总计528399万元，其中：一般公共预算收入48510万元，上级补助收入360774万元，上年结余1359万元，调入资金10093万元，债务转贷收入107500万元，动用预算稳定调节基金163万元。支出总计528358万元，其中：一般公共预算支出496160万元，上解上级支出1018万元，债务还本支出28180万元，安排预算稳定调节基金3000万元。收支相抵后，年终结余41万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

阿图什市政府性基金预算收入总计172877万元，其中：政府性基金预算收入30729万元，政府性基金转移收入769万元，地方政府专项债务转贷收入140000万元，上年结余收入1379万元。支出总计146067万元，其中：政府性基金预算支出140111万元，政府性基金预算调出资金5956万元。收支相抵后，年终结余26810万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

阿图什市国有资本经营预算收入总计118万元，其中：国有资本经营预算收入82万元，上年结余20万元，国有资本经营预算上级补助收入16万元。支出总计82万元，其中：国有资本经营预算支出82万元。收支相抵后，年终结余36万元。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况

阿图什市社会保险基金预算收入总计41917万元，其中：社会保险费收入30387万元，财政补贴收入6229万元，上级补助收入4860万元，利息收入258万元，委托投资收益17万元，转移收入45万元，其他收入121万元。支出总计30689万元，其中：社会保险待遇支出30633万元，转移支出50万元，其他支出6万元。本年结余11228万元，年末滚存结余34984万元。

四、部门预算制度建立和执行情况

（一）优化收支预算执行，提升财政运行质效

一是积极发挥财政专项资金、直达资金作用，全力服务重大项目引进和实体经济发展，努力培植税源增长点。积极贯彻落实党中央、国务院关于实施减税降费重大决策部署，释放积极的政策，实质性降低企业负担，有效激发市场活力，增强发展后劲。二是牢固树立过“紧日子”思想，强化支出管理，硬化预算约束，压缩一切不必要开支，努力把每一分钱都用在刀刃上、紧要处。

（二）着力保障改善民生，扎实推进共同富裕

一是坚持有保有压，落实过紧日子要求，从严控制一般性支出，将“三保”支出足额纳入预算，在执行中重点保障“三保”支出，确保守住“三保”底线。二是贯彻为人民服务的宗旨，进一步完善基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、城乡建设等民生重点领域建设，增进民生福祉。

（三）全面加强债务管控，坚决守牢风险底线

一是进一步压实防范化解债务风险的主体责任，做好地方隐性债务变动统计工作，合理安排新增债券额度，保持隐性债务化解力度，持续推动政府性债务规模和债务率“双降”。二是持续加强债务风险预警监测，坚持尽力而为、量力而行，全面审查新上项目立项必要性、投入经济性、筹资合规性，强化财政承受能力论证，严防新增隐性债务。

（四）加快完善制度体系，提升绩效管理水平

一是健全预算安排与绩效评估的衔接机制，按照全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设要求，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，实施预算执行进度、绩效目标完成情况“双监控”，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。二是进一步深化预算绩效一体化管理，强化预算单位构建全面精准、可量可考的行业、领域核心绩效指标和标准体系，实现绩效管理在预算管理各个环节的一体化。

（五）持续推进改革创新，充分发挥财政职能

一是立足新形势新要求，落实各类专项资金管理办法，加大资金整合力度，全面清理低效资金，提高财政支出的有效性和精准性。二是提升投资项目管理水平，建立项目预算支出标准，推动项目建设规模、内容和标准更加科学合理，确保政府投资项目建设与经济社会发展水平相适应。

五、存在的主要问题

总体来看，2022年全市财政运行平稳，但我们也清醒地认识到，当前财政收支仍面临一些矛盾和问题。一方面外部环境严峻复杂，国内经济下行压力持续，经济稳定回升的基础尚不牢固，叠加新冠疫情常态化防控带来的收入阶段性压力等诸多因素影响，组织财政收入工作面临多年来未有的困难挑战，收入增长的不确定性加大。另一方面支持经济社会发展，保障民生任务繁重，各领域对财政资金需求很大，特别是保障重点领域支出和刚性支出、防范化解政府债务风险压力较大，保障新冠肺炎疫情防控投入，全面落实“六稳”“六保”任务，调整干部职工待遇等方面也都需要财力支撑，财政支出压力较大，收支矛盾依旧突出。我们将高度重视以上问题，集思广益努力加以解决。

主任，各位副主任，各位委员，当前和今后一个时期，地区经济韧性强、潜力大、长期向好的基本面不会改变同时，外部环境不稳定、不确定、难预料成为常态，经济运行不确定不稳定因素增多，财政收支形势依然严峻。2023年是“十四五”期间承上启下的关键一年，新时代新征程新目标，呼唤新气象新担当新作为。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，精心安排促发展、精准施策提效能，凝心聚力，担当实干，勇毅前行，扎实做好各项财政工作，全方位推动经济高质量发展，为奋力建设新时代中国特色社会主义美好阿图什贡献力量。

以上报告，请予审议。