为进一步规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效果，保障审计工作各项任务顺利开展，根据《行政单位会计制度》及有关法律法规和财务管理规定，制定本制度。

一、财务管理的基本原则：认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度，厉行节约，量入为出，注重资金使用效益。

二、合理编制单位预算，统筹安排，节约使用各项资金，保障单位正常运转资金需要。

三、加强国有资产管理，防止国有资产流失。单位资产由办公室负责管理。固定资产实行账卡管理，及时登记，做到账实相符；低价财产和物品应加强日常管理，防止流失。

四、遵守财务会计核算制度，会计出纳必须做到日清月结，按期报送财务报表。

五、工作人员因公出差，住宿费、伙食补助及市内交通费报销按有关规定执行，外出参加会议，已享受会议伙食补助的，一律不再发出差补助。中途转车不能超过三天，出差预借款必须在出差结束后五日内结清，尚欠款一般在次月发工资时一次扣清。

六、报销单据，各类支出票据应符合国家票据管理规定。报销的原始凭证须由经办人签字说明，分管局长签批；报销差费，报销人填制“差费报销单”，由会计人员逐笔逐单审核后签字，分管局长签批后，出纳人员填制报销收据，并收款或付款。

七、严格遵守现金管理制度，限额以外的现金及时存入银行，否则发生丢失、被盗现金，由出纳人员自负，不准开空头支票，不准坐支现金及向外单位或个人出借账户，杜绝白条报账或以白条单据抵库存现金 。

七、其它

建立财务预算制度，加强对财务运用的分析，开支做到统筹安排，合理分配，严格三公经费，厉行节约，反对浪费，年度预算提交局长办公会议讨论和审核。局长根据需要对经费支出实行检查监督，并实行按月财务公开制度。