阿图什市二○一七年财政决算分析及编制说明

2017年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨的改革任务，阿图什市财政部门认真落实中央、自治区和市委市政府的一系列重大决策部署，按照市委六届六次全委（扩大）会议和年初克州经济工作会议确定的目标任务，面对新形势、新任务，充分调动全体职工的积极性和主动性，克服各种困难，努力应对经济下行，以组织收入为中心，坚持依法行政，依法理财，积极落实各项财税政策，积极支持市域经济发展，财政职能作用较好履行，为阿图什市提供了有力的财力保障。

一、2017年阿图什市经济形势基本概况

2017年，全市地区生产总值完成46.78亿元，同比增长7.4％。公共财政预算收入3.86亿元，同比增长11.3%；全社会固定资产投资完成61亿元，同比增长31.6％；社会消费品零售总额13.47亿元，同比增长9.8％；招商引资到位资金27.62亿元，同比增长9.8%，城镇居民人均可支配收入达到2.48万元，同比增长8.3％；农牧民人均可支配收入7,883元，同比增长14.7％，城镇登记失业率1.1%。

二、2017年预算执行情况

2017年全市地方财政收入43,733万元，同比增长6.2％。其中：公共财政预算收入38,610万元，同比增长11.3％（税收收入25,104万元，同比增长13.7％；非税收入13,628万元，同比增长7.1％）。政府性基金收入完成5,173万元，同比下降21％。

税收收入完成情况

---增值税完成4,801万元，同比增长74％；改征增值税7992万元；

---营业税完成365万元，同比减少92.2％；

---企业所得税完成2,712万元，同比增长37.1％；

---个人所得税完成3,209万元，同比增长2.3％；

---资源税完成275万元，同比增长108.3％；

---城市维护建设税完成1,693万元，同比增长13.2％；

---房产税完成690万元，同比下降1.6％；

---印花税完成331万元，同比增长0.6％；

---城镇土地使用税完成622万元，同比增长119％；

---土地增值税完成853万元，同比增长26％；

---车船使用税完成1,051万元，同比增长9.1％；

---耕地占用税完成5万元，同比下降98.7％。

---契税完成505万元，同比下降35.8％。

非税收入完成情况

---专项收入完成1,691万元，同比下降8.1％；

---行政事业性收费收入完成8,839万元，同比下降6.5％；

---罚没收入完成2,270万元，同比增长237.8％；

---国有资产有偿使用收入完成706万元，同比增长30.5％。

政府性基金收入完成情况

---政府性基金收入完成5,123万元，同比下降21％。

2017年阿图什市地方财政支出完成370,191万元，完成预算的92.4％，同比增支20,855万元，增长6％。其中：公共财政预算支出完成369,922万元，增长7.5％；政府基金支出完成269万元，完成年预算的4.3％，同比减少94.7％。

公共财政预算支出完成情况

---一般公共服务支出完成35,407万元，同比减少1.7％；

---国防支出完成20万元，同比下降33.3％；

---公共安全支出完成40,791万元，同比增长142.9％；

---教育支出完成86,897万元，同比增长5.1％；

---科学技术支出完成263万元，同比减少21.7％；

---文化教育与传媒支出完成4,525万元，同比减少19.3％；

---社会保障和就业支出完成43,256万元，同比增长50.5％；

---医疗卫生支出完成21,474万元，同比减少27.8％；

---节能保护支出完成1,446万元，同比减少30.4％；

---城乡社区事务支出完成35,306万元，同比增长7.4％；

---农林水事务支出完成59,374万元，同比增长17.8％；

---交通运输支出完成973万元，同比减少10.5％；

---资源勘探电力信息事务支出完成1,935万元，同比减少74.3%；

---商业服务业事务支出完成796万元，同比减少71.5％；

---国土资源气象事务支出完成1,160万元，同比增长42.5％；

---住房保障支出完成25,782万元，同比减少36.8％；

---粮油物资储备管理事务支出完成140万元，同比减少54.8%；

---其它支出完6,190万元，同比增长40.3％；

---债务付息支出完4,125万元，同比增长266％；

---债务发行费用支出完62万元，同比增长100％。

2017年收支平衡情况

2017年阿图什市可用财力总计为382,781万元，其中：地方财政收入43,733万元，自治区补助收入275,049万元，债务转贷收入58,301万元，基金调入5,796万元，上年末结余-98万元（公共财政预算结余－161万元，政府性基金结余259万元）。2017年阿图什市财政支出为378,989万元，其中专项上解支出833万元。收支相抵后，年底滚存结余3,792万元（公共财政预算结余-161，政府性基金结余3,953万元）。

三、2017年财政主要工作完成情况

（一）深入分析财政发展形势，努力完成全年收入目标任务。一是召开财税联席会议，会同发改委、国土局、国税局、地税局等相关单位，提高我市社会综合治税能力，解决税收保障工作中存在的难点和问题，建立健全协税护税工作机制，查找税源和税收增长点，促进税收收入增长。二是严格落实国税地税部门税收目标任务，积极协调国地税部门努力克服营改增和减税因素带来的增收压力，挖掘增收潜力,促进财政收入增长。三是积极与非税收入征管部门沟通联系。严禁随意减征、免征和缓征，做到应征尽征。四是继续加快支出进度，及时拨付资金，提高资金使用绩效，确保项目尽快发挥社会效益，带动财政收入增长。

（二）积极采取应对措施，努力化解财政收支矛盾。一是在清醒认识当前财政基本支出保障能力和水平下降的实际情况下，积极采取各项措施。二是运用综合财力解决急需的事业发展支出，清理盘活各类存量资金，将盘活存量资金作为一项常规性的工作，收回两年以上结余结转资金和各单位不再继续使用的结余资金统筹用于扶贫等方面，切实发挥存量资金效益，增加财政保障能力。三是积极申请自治区新增政府债券，为我市扶贫工作提供资金支持。

（三）不断优化支出结构，切实保障改善民生。坚持把保障和改善民生作为公共财政的基本导向，不断优化支出结构，继续保持对教育、就业、社会保障、医疗卫生、保障性住房等方面的投入力度。2017年全市涉及到民生的教育、文化体育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、城乡社区事务、住房保障等民生的支出达到28.33亿元，占一般公共预算支出的比重为77%，有力保障了各项民生支出需求。

（四）多渠道筹措资金，将扶贫等工作落到实处。一是紧紧围绕总目标，（略）二是严格按照“渠道不乱、用途不变、统筹安排、集中投入”的原则，削减一切不必要开支，想方设法筹集资金。

（五）不断深化财政改革，提高财政管理水平。一是按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的总体要求，推进和实施财政资金绩效评价工作，将绩效评价的结果作为年度预算安排的重要依据，提升预算执行的责任和效率。二是积极推进预决算公开工作。按照自治区财政厅对预算信息公开和“三公经费”公开的要求，在目前预算信息公开的基础上，推进预算信息公开工作，提高财政工作透明度。预计全年“三公经费”支出1,295万元，同比下降3.3%。三是盘活财政存量资金，建立健全结余结转资金定期清理机制。规范财政拨款结余资金管理，激活存量资金、盘活闲置资金、整合专项资金，提高资金使用效益。四是防范政府债务风险，加强政府性债务管理，及时掌握部门举债情况，防范和化解政府债务风险。2017年申请上级债券资金5.83亿元。五是广泛吸引社会资本参与阿图什市城市基础设施建设和社会事业发展，加快推进PPP项目投资落地，带动固定资产投资稳步增长。目前，阿图什市PPP项目管理服务中心推进PPP项目共18个。计划总投资48.37亿元，计划引入社会资本44.44亿元。目前有5个项目已落地，其他13个项目正在推进。

（六）强化财政监督管理，确保财政资金安全规范高效运行。一是以问题为导向，聚焦财政资金管理中存在的突出问题，重点针对套取财政资金、公款私存、设立“小金库”、白条抵库、实物抵顶等问题在乡镇开展自查自纠、专项监督工作，确保财政资金的安全性和规范性。二是全面开展阿图什市乡镇财政资金安全检查工作。通过现场查看信息系统和相关账目等形式，检查乡镇的机关财务、村级财务、“一事一议”资金、扶贫专项资金等，同时就各乡镇账户管理、资金收付管理等方面工作进行全面检查，以规避资金风险。三是扎实开展乡镇国库集中支付改革，实现了市乡联网,大平台系统统一维护,规范了各乡镇指标、收支、账务、报表管理工作,简化了工作程序,提高了工作效率。四是在全市推广村级惠农补贴资金发放实行“升国旗、宣讲惠农政策、发放惠农资金”三项工作相结合的工作方式，2017年我市76个村全部推行“三结合”方式发放惠农资金，累计发放金额19,607.94万元,受益人数达15万人次。

2017年财政各项工作进一步推进，管理水平、资金保障能力和理财观念均得到不同程度进展。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政管理和财政运行中还存在一些困难和问题，主要是受宏观调控政策影响，财政收入增幅呈趋缓态势；财源基础还比较薄弱，财政收入总量仍然偏小；财政收入结构单一，增收基础还不牢固，后续财源和可替代财源比较薄弱；教育、就业、人才等社会管理支出不断增加，财政收支矛盾突出；财政管理仍存在薄弱环节，基础工作还不够扎实。对此，我们必须高度重视，积极加以解决。