关于阿图什市2021年度财政决算草案的报告

阿图什市人民政府

主任、副主任、各位委员：

我受阿图什市人民政府委托，向市人大常委会报告2021年度阿图什市本级财政决算草案的报告，请予审议。

一、阿图什市九届人大六次会议批准的2021年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

收入情况：2021年阿图什市一般公共预算收入完成48,391万元，完成调整预算的104.7%，同比增收4,376万元，增长9.9%，其中：税收收入完成32,151万元，完成调整预算的100.5%，同比上年增长6.3%；非税收入完成16,240万元，完成调整预算的114.1%，同比上年增长17.9%。主要原因是经济持续稳定恢复，收入较上年稳步增长。

支出情况：2021年阿图什市一般公共预算支出完成510,967万元，完成调整预算的106%，同比增支17,353万元，增长3.5%。主要原因是：市本级到位的专项补助资金较上年大幅增加76,911万元，其中下达的财政直达资金较上年增加19,437万元。

（二）政府性基金预算执行情况

收入情况：2021年阿图什市政府性基金预算收入完成23,500万元，完成调整预算的100%，同比增收16,500万元，增长235.7%。

支出情况：2021年阿图什市政府性基金预算支出完成152,438万元，完成调整预算的97.4%，同比增支23,561万元，增长18.3%。

（三）国有资本经营预算执行情况

收入情况：2021年阿图什市国有资本经营预算收入完成3万元，完成调整预算的100%，同比增收3万元，增长100%。

支出情况：2021年阿图什市国有资本经营预算支出完成13万元，同比增支13万元，增长100%。

（四）社会保险基金预算执行情况

收入情况：2021年阿图什市社会保险基金收入完成38,219万元，其中：城乡居民基本养老保险基金6,093万元，机关事业单位基本养老保险基金32,126万元。

支出情况：2021年阿图什市社会保险基金支出完成44,739万元，其中：城乡居民基本养老保险基金3,592万元，机关事业单位基本养老保险基金41,147万元。

（五）地方政府债务限额及余额情况

1、地方政府债务限额和余额情况：经自治州财政局核定，报请市人大常委会批准，2021年末阿图什市地方政府债务限额66.42亿元，其中：一般债务限额38.22亿元，专项债务限额28.2亿元。2021年末阿图什市地方政府债务余额64.06亿元，其中：一般债务余额36.16亿元，专项债务余额27.9亿元。限额与余额差值2.36亿元，地方政府债务余额控制在市人大批准的债务限额以内。

2、地方政府债券转贷情况：自治州对阿图什市转贷债券资金20.32亿元，较上年增加5.34亿元，增长35.64%，其中：转贷再融资债券资金1.82亿元，较上年增加0.69亿元，增长61.06%；转贷新增一般债券资金5.6亿元，较上年增加3.05亿元，增长119.61%；转贷专项债券资金12.9亿元，较上年增加1.6亿元，增长14.16%。

3、地方政府隐性债务化解情况：2021年12月末上报自治州党委、人民政府隐性债务8.68亿元，按照化解方案分10年化解完成，2018年至2021年化解任务为1.04亿元。经阿图什市各部门紧盯目标、勠力同心、全力以赴积极工作，实际化解额达4.74亿元，超计355.77%，2021年化解0.45亿元。截止2021年末隐性债务余额减少到3.94亿元，全市无新增隐性债务。

4.债务风险总体情况：根据财政部的债务风险等级测算标准及自治区的相关文件规定，截至2021年末，阿图什市整体债务率134.72%，债务风险等级为黄色，在全州处于风险较低地区，债务风险总体可控。

（六）“三公”经费预算安排和使用情况

认真贯彻落实中央八项规定、自治区和州委十条规定，以及《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关公务接待管理办法》等有关厉行节约的一系列规定，严格执行一般性行政支出开支标准，从严控制会议费、接待费、差旅费和公务用车等支出，有效降低行政运行成本。一是在部门预算安排上，明确要求部门和单位按照类档标准科学合理测算其“三公经费”支出，从源头控制其支出规模。二是在预算执行中，严格要求部门和单位必须按照批复下达的“三公经费”预算执行，对超计划申请“三公经费”的，财政部门不予追加。三是强化监督检查，建立“三公经费”支出季报制度，要求各单位据实统计填报“三公经费”支出数据，加强对比分析，实行动态监管，严控“三公经费”。2021年阿图什市“三公经费”财政拨款支出1,645万元，比上年减支210万元，下降11.3%。其中：公车购置及运行维护费支出1,502万元，比上年减支199万元，降低11.7%；公务接待费支出143万元，比上年减支10万元，降低6.5%；因公出国费支出0万元，与上年持平。

二、重点支出的安排和资金到位情况

2021年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢扭住社会稳定和长治久安总目标，坚决贯彻落实市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，严格执行阿图什市九届人大六次会议审查批准的预算，实施积极的财政政策，深化财税改革，加强预算管理，优化支出结构，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全年预算目标基本实现，预算执行情况较好，为构建阿图什市新发展格局、实现高质量发展提供坚实财力保障。

（一）坚持稳中求进，多点发力实现平稳运行

始终把保障落实党中央、自治区、自治州和市委重大决策部署放在重要位置，狠抓组织收入，优化支出结构，统筹各类政策资源，集中财力办好大事要事。一是抓好组织收入工作。把组织收入作为一项重要政治任务，落实部门组织收入责任，强化“一盘棋”思想，紧盯宏观经济走势和税收政策变化，做好重点税源、重点行业收入监控分析，严格非税收入管理，力促财政收入实现了平稳增长；二是强化财政保障能力。围绕市委重大决策部署，多措并举提升资金保障能力。坚决落实“政府过紧日子、人民过好日子”的要求，持续优化财政支出结构，突出财政支出的公共性、普惠性、精准性，强化“三公”经费管理，大力压减和控制一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。强化和完善预算约束，进一步完善结余资金收回机制，积极盘活存量资金，及时收回长期闲置和连续两年未使用的结转结余资金7,759万元，让“沉睡”的资金动起来，优先用于“六稳”“六保”等重点支出，也为落实好“三保”工作、债务化解、产业发展和惠民惠农补贴发放等支出提供了坚强保障；三是资金支出安全高效。完善常态化抓支出机制，强化支出督办，综合采取提前下达、预拨、盘活存量等举措，不断加大预算执行进度；完善直达资金管理机制，坚持“一竿子插到底”，依托直达资金监控系统，加强直达资金日常监管和重点监控，强化直达资金使用管理，确保资金直达基层直接惠企利民，全部用于“六稳”“六保”工作任务，助企纾困解难。2021年中央、自治州下达我市直达资金9.67亿元，支出9.25亿元，支出进度95.66%，居全州前列。

（二）坚持发展为先，多措并举助推经济发展

认真落实积极的财政政策更加有效，用活用好中央和自治区出台的财政金融、减税降费、纾困惠企、稳岗就业等一揽子政策，支持实体经济健康发展。一是落实各项减税降费政策。着眼“放水养鱼”、增强发展后劲，推动财政可持续，精准实施减税降费，及时兑现留抵退税等优惠政策，全年实施减税降费和留抵退税1.76亿元，有效减轻企业负担；二是巩固脱贫攻坚成果全面推进乡村振兴。安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金53,527万元，接续推进脱贫地区发展，分类推进乡村全面振兴，加快建立巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接的财政投入机制；三是抓好重点项目提质增效。积极做好项目前期，把项目建设作为拉动投资和经济增长的重要“引擎”，发行新增债券5.6亿元，主要用于市政基础设施建设、教育、畜牧等重点领域。用准用快用好3.2亿元产业发展专项资金，发挥专项资金引导撬动和示范引领作用，通过贷款贴息、担保费补助、以奖代补等方式，助推“八大产业”发展壮大。

（三）坚持人民至上，多管齐下保障民生支出

始终把人民对美好生活的向往作为财政工作的奋斗目标，增加投入、保障基本、健全机制，着力解决群众“急难愁盼”问题，让财政工作更接地气、更有温度。一是全力保障基本民生。以铸牢中华民族共同体意识为主线，推进各民族共同走向社会主义现代化，实现共同富裕的工作要求，持续推进以就业、教育、医疗、社保、安居等为重点的“十项惠民工程”，让改革发展成果更多更公平惠及各族群众。2021年全市发放惠民惠农补贴资金4.11亿元，惠及群众9.39万人。民生支出完成38.43亿元，占到一般公共预算支出的75.2%，各族群众幸福感获得感持续增强；二是足额保障基层“三保”。始终提高政治站位，始终将“三保工作绝对不出问题”作为财政运行的底线，统筹财政资金，精准调拨库款，健全“三保”预算审核、风险监控、应急处置全过程管理机制，切实保障了全市工资发放、基层运转和基本民生支出；三是坚持教育优先发展战略。落实“一个一般不低于，两个只增不减”要求，优化教育支出结构，持续强化城乡义务教育投入，推进学前教育、高中教育统筹发展，强化职业教育支持力度，支持高等教育发展。2021年全市累计安排教育支出10.7亿元，较上年增长3%；四是积极保障疫情防控。全力保障“外防输入、内防反弹”各项疫情防控措施落实，千方百计筹措资金，支持重点部门、重点场所、重点群体疫情防控，2021年全市累计筹集疫情防控资金1.49亿元，为守好三道门、落实好八项预警机制提供了坚强的资金保障。

（四）坚持依法行政，多点突破提升管理水平

2021年，市财政部门始终聚焦构建现代财税体制和现代财政制度新任务，不断拓展已有改革成果，探索实施新的改革事项，财政改革持续得到深化。一是预算管理一体化系统全面推进。全市各预算单位全面启动了预算管理一体化系统，通过预算编制、预算执行、绩效管理与财政监督的全面深度融合，实现系统化预算管理顺向控制、逆向反馈的闭环式监管；二是地方债务风险有效防范。建立健全债务风险预警及防范工作机制，如期完成1.74亿元隐性债化解任务。通过上下联动、专家联审，组建新增债券项目库，努力扭住了“储备项目等资金”的局面；三是财政监督长效机制不断健全。深入实施绩效评价管理，树牢“花钱必问效、无效必问责”绩效理念，实现“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效闭环管理，加大重大项目绩效评价力度，对重大政策和项目进行全周期跟踪问效，强化绩效评价结果运用。完善财政与审计、纪检联动监督机制，推动部门单位规范财务管理，严肃财经纪律。扎实开展粮食购销领域腐败问题专项整治、惠民补贴资金“一卡通”专项整治，确保专项整治工作取得实效。四是依法依规公开预决算。全面公开政府预决算信息，督促指导预算单位严格按照公开范围、公开内容、公开时限公开预决算，主动接受社会监督，财政透明度进一步提高。

（五）坚持安全理念，多策并用提高监督效能人大财政监督和政府审计监督对维护财政经济秩序，促进廉政建设，保障经济高质量健康发展方面发挥着积极作用。

一是主动接受人大、审计监督。依法向市人大报告预算调整、债务管理使用、绩效评价结果等情况，认真落实与市人大常委会财经工委的沟通协调机制，落实人大预算联网监督机制，自觉接受预算决算审查监督。配合国家、自治区、自治州和市本级审计部门做好专项审计检查，落实审计整改长效机制，及时全面完成审计查出问题整改工作；二是完善内部控制，加强收支预算、国库、国有资产、债务等领域监督检查，降低业务风险和廉政风险；三是落实市人大及其常委会有关决议，对市人大财经委提出的意见逐项研究、积极改进，全面报告落实情况和后续措施；四是及时回应市人大代表关切、认真倾听代表意见，使财政工作更加符合民心民意。

三、收支平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

阿图什市一般公共预算收入总计537,245万元，其中：一般公共预算收入48,391万元，上级补助收入408,940万元，调入资金5,714万元，债务转贷收入74,200万元。支出总计535,886万元，其中：一般公共预算支出510,967万元，上解上级支出1,847万元，债务还本支出22,909万元，安排预算稳定调节基金163万元。收支相抵，年终结余1,359万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

阿图什市政府性基金预算收入总计156,383万元，其中：政府性基金预算收入23,500万元，上级补助收入436万元，上年结余3,447万元，债务转贷收入129,000万元。支出总计155,004万元，其中：政府性基金预算支出152,438万元，上解上级支出19万元，调出资金2,547万元。收支相抵，年终结余1,379万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

阿图什市国有资本经营预算收入总计33万元，其中：国有资本经营预算收入3万元，上级补助收入28万元，上年结余2万元。支出总计13万元，其中：国有资本经营预算支出13万元。收支相抵，年终结余20万元。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况

阿图什市社会保险基金预算收入总计38,219万元，其中：社会保险费收入27,522万元，财政补贴收入10,233万元，利息收入264万元，委托投资收益118万元，转移收入44万元，其他收入38万元。支出总计44,739万元，其中：社会保险待遇支出292,34万元，转移支出66万元。本年收支结余-6,519万元，年末滚存结余237,56万元。

四、部门预算制度建立和执行情况

（一）抓收入育财源，提高财政保障能力

一是牢固树立依法组织财政收入的理念，强化财税部门联动协调工作机制，加强对重点行业、重点税源企业收入分析，深挖税源、优化征管、提升服务。二是积极适应经济、财税发展新形势，优化营商环境，加大招商引资力度，在培植、巩固税源上狠下功夫，培育新增长点。三是继续实施积极财政政策，不折不扣落实好党中央、国务院各项决策部署，切实把惠民利民政策落到实处，有效减轻企业税费负担，把更多资金、资源用于支持企业扩大再生产、产业转型升级上，增强企业后劲，做大财源税源。

（二）压支出兜底线，提升资金使用效益

一是牢固树立过紧日子思想，从严控制“三公”经费，通过预算调整及时削减或取消低效无效资金，严把预算支出关，除应急救灾等支出外，原则上不再追加预算，严禁单位开工建设无预算、未招标的项目。二是做好“三保”工作。严格落实基本财力保障主体责任，对照上级“三保”支出范围和标准，严格事前审核，确保预算资金优先用于保障“三保”支出。三是深化预算绩效管理，扎实做好财政重点绩效评价，用好绩效评价结果和预算执行结果，推动预算安排同项目细化程度、执行进度、绩效评价结果、审计核查问题和预算评审结果挂钩，提高财政资源配置效率。

（三）抓统筹防风险，构建财政支撑体系

一是持续打响重大风险防控战役。加强风险源头管控，进一步完善财政运行和政府债务风险防范化解机制，坚决遏制隐性债务增量，逐步减少债务规模，降低风险等级。二是进一步清理暂付款和结余结转资金，盘活财政存量，将清理出来的资金优先用于保障和改善民生。合理安排使用上级下达的债券资金，强化项目资金收益平衡的评估，优先用于生态环保、医疗卫生、乡村振兴、基础设施等重点领域支出。

（四）强监管严纪律，保障财政资金安全

一是不断强化财政部门干部队伍建设，通过上党课、集中学习、观看警示教育片等方式加强作风建设﹐切实提高财政干部履职能力和服务水平。二是把纪律和规矩挺在前面，增强制度约束刚性，严格执行预算法和预算法实施条例规定，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，严禁违规增加暂付款。三是深入推进预算单位内控制度建设，加大会计信息质量检查、专项资金使用情况监督检查力度，确保财政资金安全、高效运行。

（五）把握自身定位，提升国有企业自主创新能力

完善企业治理结构，实现企业集团化管理。组建集团公司实现集团公司对子公司的规范化管理，提高企业集团整体管理水平；实行市场化薪酬机制，推行任期制和契约化管理。国有企业和政府政企分开，政资分开。各子公司人员由集团公司统一领导管理、规范运行，实现企业联合集中办公。通过现阶段国有企业改革，逐步建立现代化企业管理制度，完善企业法人治理结构，不断增加企业自我发展能力和造血功能，逐步适应新形势下的市场竞争机制，使国有企业的综合实力和核心竞争力不断得到提升。

（六）依法接受人大审计监督，提高依法理财水平。认真落实与市人大常委会财经工委的沟通协调机制，依法向市人大常委会报告预算调整、债务管理使用、绩效评价结果等情况，完善国有资产管理情况报告制度，主动接受市人大及其常委会的监督，积极配合市人大常委会推进市人大预算审查联网监督工作。落实审计整改长效机制，认真做好审计查出问题整改工作。

五、存在的主要问题

总体来看，2021年预算执行情况符合九届人大六次会议批准的预算，有力保障了市委重大决策部署的贯彻落实。同时，财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题。主要是：保障重点领域支出和刚性支出压力较大，预算平衡难度加大，财政收支矛盾仍然突出，财政处于紧平衡状态。部分单位预算绩效管理主体责任有待强化，全过程预算绩效管理的质量有待提升。我们高度重视这些问题，将积极采取措施努力加以解决。

主任、副主任、各位委员！2021年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协和社会各界的监督支持下，财政工作各项任务圆满完成。接下来，我们将更加注重财源建设的基础性工作，更加注重保障和改善民生，更加注重财政支持经济社会发展大局，把握新要求，抢抓新机遇，应对新挑战，认真执行好本次人大决议，紧盯使命职责、紧盯形势任务，真抓实干、凝心聚力、攻坚克难，为推动全市经济平稳运行、高质量发展保驾护航！

以上报告，请予审议。

附件：2021年阿图什市一般公共预算收支情况表

     2021年阿图什市政府性基金收支情况表

     2021年阿图什市国有资本经营收支情况表

     2021年阿图什市社会保险基金收支情况表