2015年阿图什市财政局部门决算公开说明

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1、主要职能；(一)贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策；结合阿图什实际制定阿图什财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等方面的实施办法和部门规章制度，并监督实施。(二)根据阿图什国民经济和社会发展战略，拟定阿图什财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市直与各乡镇、财政与企业的分配政策，制定调节收入分配的财税政策，完善促进社会事业发展的财税政策。(三)承担阿图什各项财政收支管理责任；负责编制阿图什本级预决算草案并组织执行；受阿图什人民政府委托向阿图什人民代表大会报告州本级和全市预算及其执行情况，向阿图什人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作；完善市级对下转移支付制度。（四)负责组织起草地方性税收立法计划，税收法律，行政法规实施细则和税收政策调整方案；负责政府非税收入和政性基金管理；监管财政票据；制定彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。(五)组织制定阿图什国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展阿图什国库观金管理工作，管理监督地方国库资金缴拨使用；管理阿图什财政统一发放工资工作；负责制定阿图什政府采购制度并监督管理。(六)负责制定阿图什行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，拟定和执行需要全州统一规定的开支标准和支出政策；管理阿图什财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。(七)拟定和执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷款项目和审核、申报、转贷、签订贷款协定以及资金管理工作；承担地方金融企业的国有资产和财务的监管工作。(八)参与拟定阿图什建设投资的有关政策，制定阿图什基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作，负责政府性投资项目评审工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理农业综合开发项目、资金及财务；管理各项财政扶贫资金。(九)会同阿图什有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生资金管理工作，会同阿图什有关部门研究制定社会保障资金(基金)政策和有关的财务管理制度，编制阿图什社会保障预决算草案。（十）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算萆案，制定国有资本经营预算的制度和办法；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。（十一）管理和指导全市会计工作，规范会行为，组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行，组织管理会计人员的业务培训；指导和管理社会审计工作。(十二)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；负责阿图什财政系统信息化建设(金财工程)规划，并组织实施。(十三)负责全市乡镇财政管理工作，全面加强基层财政建设；承办阿图什农村综合改革领导小组具体工作，负责指导和协调各乡镇各部门推进阿图什农村综合改革工作。(十四)负责市直单位政府集中采购项目的实施；负责制定、实施各类公共资源交易活动在中心的交易规则；为阿图什各类建设项目提供统一的交易平台；负责公告发布、招标文件备案，维持交易秩序等。(十五)承办阿图什人民政府交办的其他事项。

2、机构编制设置、人员及增减变动情况

阿图什市财政局为独立核算行政机构，内设23个职能科（室）办公室、预算科、国库科、经济建设科、文行科、农业科、国库支付中心、社保科、采购办、工资统发科等。我单位编制人数68人，其中：行政编制20人，事业编制48人。截止2015年年末在职人数68人，退休19人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，阿图什市财政局部门决算包括：阿图什市财政局部门本级决算，无所属单位决算。

纳入阿图什市阿图什市财政局2015年部门决算编制范围的单位名单见下表：

二、阿图什市财政局2015年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2015年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

三、阿图什市财政局2015年度部门决算情况说明

（一）、部门收入支出决算总体情况说明

本年度收入决算数890万元，与上年相比收入增加135万元,增长17.8%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

本年度支出决算数890万元，与上年相比支出增加304万元,增长51.8%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

本年度我单位年初预算收入为586万元，部门收入为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长34%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。年初预算支出为586万元，部门支出为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长34%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

（二）、部门收入情况说明

本年度部门收入合计为890万元，其中一般公共预算财政拨款890万元，占总收入的100%，上级补助收入0万元，占0%，事业收入0万元，占0%，经营收入0万元，占0%，附属单位上缴收入0万元，占0%，其他收入0万元，占0%。与上年相比收入增加135万元,增长17.8%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

与预算相比情况：本年度我单位年初预算收入为586万元，部门收入为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长54%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

（三）、部门支出情况说明

本年度部门支出决算890万元,其中：基本支出为868万元，占97.5%，项目支出为22万元，占2.5%，上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%，对附属单位补助支出0万元，占0%。

支出按功能分类2010601款行政运行840万元，2130799款农村综合改革支出8万元。2010699财政事务支出12万元。按经济分类科目，工资福利支出670万元，商品和服务支出189万元，对个人和家庭的补助支出211万元，其他资本性支出9万元。

与预算相比情况：年初预算支出为586万元，部门支出为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长54%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

（四）、部门结转结余情况说明

2015年结转结余资金合计0万元与上年同期保持一致。

（五）、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

本年度“三公”经费支出决算数16万元，其中：公务接待费0万元，公务用车运行维护费16万元。与上年度相比减少11万元，降低41%，减少的主要原因为作为财政部门发挥牵头作用，严格执行关于履行节约的有关文件精神。2015年底，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

培训费支出决算数0.8万元，主要是单位所有职工会计继续教育培训。与上年度增加0.2万元，增长33%，主要原因为培训人次增加。

本年度会议费支出为0万元。

（六）、部门预算执行情况分析说明

本年度我单位年初预算收入为586万元，部门收入为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长54%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。年初预算支出为586万元，部门支出为890万元，与年初预算相比增加304万元，增长54%，增加的原因主要是人员工资变动，PPP中心项目前期费和公用经费，聘用人员工资。

（六）、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2015年本单位机关运行经费178万元，与上年度相比减少75万元，降低30%，主要为减少的主要原因为作为财政部门发挥牵头作用，严格执行关于履行节约的有关文件精神。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，我单位资产总计536万元，其中：流动资产为62万元，固定资产为473万元，其中：房屋1149平方米，价值35.1万元，共有车辆为2辆，价值47.5万元。其中 ：部（省）级及以上领导用车0辆，一般公务用车2辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产为310万元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

按照《预算法》规定及市财政局关于做好绩效评价工作的相关要求，10万元以上项目支出纳入绩效评价范围。对预算绩效管理工作，严格执行年初预算并在年中开展各项工作，项目资金严格预算执行管理，严格按照相关要求使用。

今年本单位项目支出为22万元，主要是乡镇财政管理工作经费、乡镇财政资金监管绩效考核奖励资金，农村综合改革工作经费等，通过以上专项资金，对乡镇财政人员进行财政理论及实际操作培训，提高乡镇财务人员的综合水平，改善乡镇财政所办公条件，为全市财政工作的顺利完成打下了基础。

十、专业名词解释

财政拨款收入：指单位本年度从财政取得的财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：2015年度支出预算未完成，结转到2016年继续使用的资金，主要是财政当年拨付的铁路项目前期费，节能减排专项资金，退牧还草工程前期费。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

机关运行经费：指一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明：201（类）06（款）01（项）：指一般公共服务支出—财政事务— 行政运行。201（类）06（款）99（项）：指一般公共服务支出—财政事务— 其他财政事务支出。213（类）01（款）99（项）：指农林水支出—农业— 其他农业支出。213（类）05（款）02（项）：指农林水支出—扶贫— 一般行政管理事务。213（类）05（款）99（项）：指农林水支出—扶贫— 其他扶贫支出。213（类）07（款）99（项）：指农林水支出—农村综合改革— 其他农村综合改革支出。

附件1-1：阿图什市财政局2015年部门决算公开表.xls